Власти заявили о «законодательном демонтаже» накопительных пенсий до 2023 года

В апреле этого года, обсуждая с «СП» перспективы существования российской пенсионной системы в посткарантинных условиях, руководитель Центра институтов социально-экономического развития Института экономики РАН, экономист Николай Ахапкин обратил внимание на тот факт, что страна находится в ситуации неопределенности.

«Если нынешняя ситуация с коронавирусом продлится еще месяц-два, тогда очень сложно представить себе, что может быть с пенсиями. Потому что потребуются совсем другие решения, не работающие в рамках наших привычных стандартных экономических решений. Скорее всего, без элементов мобилизационной экономики, увы, тогда не обойтись», — предупреждал тогда эксперт.

Не прошло, как говорится, и года, как представители монетарных властей одно из подобных решений озвучили. И коснулось оно накопительной части пенсий всех россиян, которая с завидной регулярностью нашими властями замораживается уже несколько лет подряд.

«Сейчас нет дискуссии относительно разморозки [накопительной части пенсии]. Президент подписал очередные три года, я думаю, что за эти три года институт будет демонтирован в регулировании, в законодательстве. Институт — я имею в виду перечисление бюджетом средств на накопительные счета граждан. То, что осталось на этих счетах, никуда не денется, а вот новые деньги по этому каналу не пойдут», — заявил на днях первый зампред ЦБ РФ Сергей Швецов, при этом добавив, что в качестве некоей альтернативы накоплениям на длительный срок для граждан в конце октября появился проект третьего вида индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС), имеющий достаточно серьезный налоговый стимул.

Напомним, этот тип счетов, в частности, подразумевает, что минимум через 10 лет пользователь получит право получить налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) с направляемых туда ежемесячно средств, не превышающих 6% от дохода гражданина. Его можно будет оформить через работодателя, а предоставляться он будет в размере начисленного с этой суммы НДФЛ. Получить вычет в 13% можно будет и с самостоятельно внесенных средств, в этом случае сумма, от которой он будет рассчитываться, не может превышать 120 тысяч рублей в год. При этом должно соблюдаться следующее условие: вычет из дохода, полученного по ИИС третьего типа, можно будет получить, только если средства со счета будут расходоваться целевым образом — в соответствии с приоритетными национальными целями и проектами.

Учитывая, что подобные слова прозвучали из уст далеко не последнего представителя монетарных властей России, логично предположить, что для этого у спикера должны иметься серьезные основания и уверенность в том, что события пойдут именно по такому сценарию. Потому что неискушенными в нюансах макроэкономики россиянами, еле сводящих концы с концами, это воспринимается так, словно государство в продолжение своей людоедской пенсионной реформы в тяжелые времена просто отказывается от части своих социальных обязательств, несмотря на все последние поправки в Конституцию.

— Основания говорить так у монетарных властей действительно серьезные, — заявил «СП» экономист Никита Масленников. — Высказывание Сергея Швецова я бы воспринял как серьезное опасение регулятора по поводу запаздывания принятия государством конечного решения по накопительной пенсионной системе. Ведь оно же, по сути, устроило нам полную неразбериху в вопросе, а что же мы с ней все-таки дальше делаем — восстанавливаем или не восстанавливаем, перезагружаем ли ее в каком-то ином формате, делаем ли ее обязательной или добровольной? А в существующих условиях и регулятор, и другие участники рынка имеют все основания предполагать, что если все и дальше пойдет как сейчас, то накопительный механизм пенсий остается только демонтировать.

«СП»: — А почему ее нельзя разморозить и восстановить? Кажется, люди сейчас будут охотнее участвовать в том, к чему они привыкли, чем в чем-то новом и не совсем понятном.

— Потому что в том виде, в котором она существует, она неработоспособна. Ее придется закрывать, потому что никакого финансового потенциала тут уже нет. Восстанавливать ее в добровольном варианте — значит, просто множить сущности. Сергей Швецов, конечно, достаточно резко высказался, но объективно, справедливо, без прикрас — ребята, если и дальше раскачивать ситуацию, можно ничего не добиться в вопросе гарантирования массового комфортного пенсионного обеспечения. Потому что страховая пенсия сама по себе тоже обречена, так как никогда не даст коэффициент замещения заработной платы выше 30%.

Конечно, можно восстановить накопительную систему как обязательный, а не добровольный инструмент. Но для этого необходима политическая воля государства. Потому что граждане неизбежно воспримут это как дополнительное налогообложение, а тогда и гражданам, и работодателям придется долго разъяснять особенности ее налоговых льгот и преференций. Но это неизбежно приведет нас к вопросам, поднимавшимся в 2018—2019 годах: если эти деньги — частная собственность граждан, то замораживать их никто не имеет права, а чтобы обеспечить по ним доходность выше минимума, нужно дать внятные налоговые льготы. Но это тоже требует политической воли и законодательного оформления.

«СП»: — Но те инвестиционные индивидуальные счета третьего типа, о которых упоминает Сергей Швецов, они действительно являются достойной альтернативой накопительной пенсии?

— С одной стороны, если средства в рамках этого механизма не инвестируются куда-то, то по завершению срока его использования перед пользователем встает серьезная проблема по уплате налога на полученные таким путем доходы. Но сейчас с участниками рынка, как и с депутатским корпусом, ведутся переговоры о том, чтобы в рамках этого механизма реализовать достаточно существенные налоговые вычеты по НДФЛ вплоть до его полного обнуления, если средства, помимо инвестирования, тратятся еще на что-то. Предположим, на ипотеку или какие-то иные инвестиционные программы, принципиально приоритетные для того или иного региона.

И если это будет в достаточной степени проработано, то инструмент, действительно, получится довольно симпатичным. Потому что по своей сути это тот же самый пенсионный доход в рамках накопительной системы, но гораздо более гибкий. Например, такую программу можно продлевать по своему усмотрению — на 10 лет, на 30 лет. А в силу разных жизненных обстоятельств вроде необходимости лечения онкологического заболевания средства можно снять и раньше срока. Кроме того, это частная собственность, которая наследуется и которую нельзя заморозить или конфисковать.

«СП»: — Неужели и впрямь так гладко и безоблачно получится и накопительную систему демонтировать, и людям к старости дополнительный доход дать, и государство внакладе не оставить? И чтобы безо всяких хитрых загогулин?

— Ну, одна закавыка тут есть, и заключается она в объеме тех денежных средств, которые есть для реализации потенциала таких счетов. Собственно, она схожа с проблемой накопительной пенсии в ее добровольном исполнении. Сейчас получается, что все, кто потенциально готов был участвовать в ней на таких условиях, свои средства так или иначе уже разместили в различных инструментах фондового рынка. Судите сами — накопительная система за все время с момента ее появления до настоящего времени аккумулировала в себе 4,5 триллиона рублей, а только за последние два года граждане занесли в другие финансовые инструменты 4,7 триллиона рублей.

Но сколько средств у населения еще осталось — вопрос. Все это зависит от реального роста доходов, от роста заработных плат, от экономического роста, который дает людям возможность вкладываться в подобные инструменты с высокой доходностью. Ведь то, что происходит сейчас — фактически усиление неравенства между гражданами. Потому что те, у кого накопления есть, могут вложить их в финансовые инструменты и лучше обеспечены к старости, а тем, у кого их нет, просто не дают никаких возможностей для их создания. Тут в полный рост встает вопрос очень непростого политического выбора, который делать все равно придется, причем в ближайшее время, 2021 год — это, напомню, год парламентских выборов.